Как отправить налоговую декларацию через личный кабинет налогоплательщика

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как отправить налоговую декларацию через личный кабинет налогоплательщика». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

При подаче заявления в налоговую в электронном виде потребуется неквалифицированная электронная подпись. Она нужна для подписания документов. Её можно создать прямо в Личном кабинете. Для этого необходимо осуществить следующие действия.

Когда нужно подать декларацию для вычета?

Воспользоваться правом на вычет можно только по окончанию года, в котором на него появилось право. Например. При приобретении квартиры в 2019 году подача декларации выполняется в 2020 году. Кроме того, отчёт необходимо подать и за 2017-2019 года. Подача декларации происходит по утверждённой налоговой форме 3-НДФЛ. Это единственная форма, по которой можно рассчитывать на вычеты.

Граничный срок подачи декларации 3-НДФЛ — 30 апреля следующего года, что следует за тем, в котором возникло право на получение вычет. Стоит обратить внимание на то, что данный срок распространяется на тех, кто получил доход от реализации (продажа/сдача) имущества в срок, который не достиг минимально установленного срока владения.

Сколько можно получить на налоговых вычетах

Самый крупный размер компенсации – по имущественному вычету. Например, на возврате налога за покупку квартиры в ипотеку семья может рассчитывать на компенсацию в 1,3 млн рублей. Такая сумма получится, если квартира куплена в браке и сразу оба супруга сделают вычет по расходам непосредственно на покупку недвижимости (520 тысяч рублей) и вычет по уплате процентов (780 тысяч рублей).

Что касается социальных вычетов, то они суммируются. И максимально по ним можно получить 15 600 рублей в год (это 13% от 120 000 – предельного лимита возмещения). В эту сумму не входит лишь возмещение на образование детей – 6 500 рублей в год (13 % от 50 000 рублей – предельного лимита возмещения) и на дорогостоящее лечение (компенсируется по фактическим расходам).

Документы для налогового вычета за квартиру

Чтобы получить вычет, потребуется собрать следующий пакет документов:

• заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
• справка о доходах по форме 2-НДФЛ (документ можно получить в бухгалтерии на работе);
• копия паспорта;
• выписка из ЕГРН о праве собственности на недвижимость;
• акт приема-передачи или договор участия в долевом строительстве, если квартиру покупали на этапе строительства;
• заявление о распределении вычета между супругами, если квартира куплена в браке;

• документы, подтверждающие оплату недвижимости (чеки, платежные поручения, расписки или квитанции об оплате).

  Обратите внимание, что заявление на возврат налога с указанием реквизитов банковского счета, на который нужно перечислить деньги, входит в состав налоговой декларации!

Чтобы получить вычет за уплаченные проценты по ипотечному кредиту, дополнительно нужно приложить копии следующих документов:

• договора ипотеки;
• справки из банка, подтверждающей уплату процентов по кредиту.

Сертификат ключа проверки ЭП

Если раньше, таким образом, декларация еще не подавалась, то нужно сделать ключ ЭП (то есть электронной подписи). Он необходим, чтобы передавать документы в налоговую службу. Получить его очень просто: на странице «Заполнение и представление 3-НДФЛ» находим ссылку «Получение сертификата ключа проверки ЭП» и переходим по ней.

На открывшейся страничке ищем «Ключ ЭП хранится в защищенной системе ФНС», а также другую ссылку «Сформировать запрос на сертификат». Пароль нужно записать себе обязательно, чтобы не забыть. Сформировав запрос, нажимаем кнопку «Подтверждение» и получаем его. После этого можно переходить к дальнейшей работе и заполнять декларацию 3-НДФЛ. В конце жмем на кнопку «Направить декларацию».

Если же декларация была заполнена ранее, то нет необходимости вводить сведения снова. Достаточно найти кнопку «Направить сформированную декларацию», и приложить документ. При этом файл должен быть сохранен в XML. Также нужно не забыть указать год, за который документ подается.

Упрощенный порядок получения вычетов по НДФЛ

— На мой взгляд, это существенно облегчит жизнь налогоплательщикам, поскольку теперь им просто нужно сформировать электронное заявление и не придется заполнять налоговую декларацию. Как правило, именно из-за неверного заполнения декларации большинство налогоплательщиков получают отказ в предоставлении вычета. Кроме того, не нужно собирать и сканировать подтверждающие документы.

Налоговый вычет можно получить в налоговой инспекции или у своего работодателя. В первом случае — это возврат денег в виде ранее уплаченной суммы НДФЛ, а во втором — уменьшение суммы НДФЛ, удерживаемого с зарплаты работника.

Сейчас, чтобы заявить имущественные и инвестиционные вычеты нужно собрать пакет документов, заполнить специальную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. И если для бухгалтера заполнение декларации — обыденная вещь, то для обычного гражданина — это прохождение целого квеста.

Не секрет, что в тех же налоговых инспекциях есть компании, которые за деньги помогают гражданам справиться с трудностями и подготовить пакет документов, заполнить налоговую декларацию.

Вычет можно получить и у своего работодателя.

Вроде все просто, ведь не нужно заполнять декларацию. Но гражданину придется, как минимум, два раза посетить налоговую инспекцию. В первый раз необходимо заполнить заявление и принести подтверждающие вычет документы. А второй раз через месяц нужно получить уведомление установленной формы, которое выдают налоговики для получения вычета. И только тогда с этим уведомлением можно пойти к работодателю.

Можно воспользоваться и личным кабинетом, если есть электронная подпись. Тогда все подтверждающие документы нужно прикреплять в виде сканов. Но работнику все равно нужно идти за «бумажным» уведомлением в налоговую инспекцию. Сроки выдачи уведомления те же, что и при личном посещении налоговой инспекции.

Какие изменения действуют в части получения уведомления?

Важно! Начиная с 1 января 2022 г. у работников не будет канители с получением уведомления. Налоговики по ТКС сами направят работодателям уведомление (п. 2 ст. 219 НК РФ, п. 8 ст. 220 НК РФ).

Cpoки пoдaчи фopмы 3-НДФЛ и yплaты нaлoгa

3aкoнoдaтeльcтвoм ycтaнoвлeн пepиoд, в тeчeниe кoтopoгo дoлжнa быть зaпoлнeнa нaлoгoвaя дeклapaция и пoдaнa в нaлoгoвyю — дo 30 aпpeля.

Нaпoлнить фopмy 3-НДФЛ для нaлoгoвoгo вычeтa гpaждaнин имeeт пpaвo в любoe yдoбнoe вpeмя дo 30 aпpeля.

B дoкyмeнтe oбязaтeльнo дoлжны быть yкaзaны тoчныe дaнныe o дoxoдax зa пpeдшecтвyющий гoд. К пpимepy, в cлyчae, ecли физичecкoe лицo пpoдaлo жилищe в 2019 гoдy, тo зaпoлнeннaя дeклapaция пoдaeтcя в нaлoгoвyю инcпeкцию иcключитeльнo дo 30 aпpeля 2020 гoдa.

Уcтaнoвлeн cpoк, в пepиoд кoтopoгo oбязaн быть yплaчeн нaлoг нa дoxoды — 15 июля. Нaпpимep, в cлyчae, кoгдa нaлoгoвaя дeклapaция зaпoлняeтcя и пoдaeтcя в инcпeкцию в 2019 гoдy, нaлoг нyжнo зaплaтить дo 15 июля 2019 гoдa.

Moжнo cдeлaть вывoд, чтo дeклapaция нa НДФЛ oфopмляeтcя дo 30 aпpeля, a для нaлoгoвoгo вычeтa — в любoe вpeмя дo кoнцa гoдa.

Cпocoбы пoлyчeния блaнкa для зaпoлнeния дeклapaции

Пepeд тeм, кaк зaпoлнить нaлoгoвyю дeклapaцию, нyжнo пoлyчить блaнк.

Нaлoгoвoй инcпeкциeй ycтaнoвлeнa фopмa дeклapaции 3-НДФЛ. Гoтoвый блaнк пpeдocтaвляeтcя вoзмoжным cкaчaть в oткpытoм дocтyпe в ceти интepнeт.

B дeклapaции пo фopмe 3-НДФЛ внyшитeльный oбъeм cтpaниц, пoэтoмy чacтo гpaждaнe oбpaщaютcя зa пoмoщью к cпeциaлиcтaм или cпeциaлизиpoвaнным oнлaйн-cepвиcaм.

Ecли y гpaждaнинa пpиcyтcтвyeт cвoбoднoe вpeмя, чтoбы paзoбpaтьcя c ocoбeннocтями дeклapaции, тo впoлнe вoзмoжнo зaпoлнить ee caмocтoятeльнo. Ecть нecкoлькo вapиaнтoв caмocтoятeльнoгo фopмиpoвaния дoкyмeнтa в нaлoгoвyю:

1. Moжнo cкaчaть в Интepнeтe блaнк, pacпeчaтaть eгo и зaтeм зaпoлнить вpyчнyю, тaкжe мoжнo пoлyчить блaнк, oбpaтившиcь в нaлoгoвyю.
2. Cкaчaнный блaнк вoзмoжнo зaпoлнить нa кoмпьютepe, a зaтeм pacпeчaтaть, ecли этo тpeбyeтcя.
3. Нa caйтe нaлoгoвoй cлyжбы paзмeщeнa пpoгpaммa для cкaчивaния «Дeклapaция», c пoмoщью нee нecлoжнo зaпoлнить фopмy.

B cлyчae нeвepнoгo зaпoлнeния дeклapaция бyдeт вoзвpaщeнa нaлoгoвым инcпeктopoм для иcпpaвлeния oшибoк.

Eжeгoднo cтpyктypa блaнкa пpeтepпeвaeт измeнeния, a тaкжe coздaютcя нoвыe пpaвилa. Нo oбщиe пpaвилa ocтaютcя пpeжними.

Чтoбы знaть, кaк пpaвильнo зaпoлнить 3-НДФЛ, нyжнo eжeгoднo cлeдить зa oбнoвлeниями в пpaвилax.

Налоговый калькулятор

Расчет налогов (калькулятор налога) на доходы физических лиц (НДФЛ), подоходный налог. Налоговый калькулятор

Как получить налоговый вычет на покупку жилья.

Как получить имущественный налоговый вычет в связи с расходами на новое строительство либо приобретение недвижимого имущества Как получить налоговый вычет на покупку жилья.

Как получить налоговый имущественный вычет через Госуслуги

Для безграничной работы с порталом Госуслуги вам следует пройти на нем полную регистрацию с подтверждением учетной записи. А если подтвержденный профиль уже имеется, авторизуйтесь на сайте и приступите к поиску необходимой госуслуги. Пошаговая инструкция по составлению интерактивного заявление на оформление налогового вычета заключается в заполнении декларации. Найти форму заявки можно, проследовав:

• Во вкладку «Услуги».
• Раздел «Налоги и финансы».
• Подраздел «Прием налоговых деклараций (расчетов)».
• Услуга «Предоставление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)».

Далее, ознакомьтесь с представленной информацией по предоставлению госуслуги и перейдите к заполнению заявления, нажав на кнопку «Получить услугу».

И в открывшемся бланке укажите:

• Ф. И. О.
• Дату с местом рождения.
• Данные из удостоверения личности: серию, номер, дату выдачи и наименование органа, осуществившего это.
• Адрес временной либо регулярной прописки, в зависимости от того, где вы живете.
• Информацию о доходах, то есть внесите информацию из справки 2-НДФЛ.
• Вид налогового вычета. Здесь вам необходимо указать категорию граждан, к которой вы относитесь. Нас интересует имущественный. Дополнительно при приобретении недвижимости здесь указываются:
  • Размер уплаченных за год процентов по займам или целевым кредитам на покупку жилища.
  • Данные о приобретенном объекте.

Приложите необходимые копии документации, усильте декларацию неквалифицированной электронной подписью и направьте заявку. Готовый документ можно:

• Скачать. Предполагает дальнейшую печать на бумажном носителе.
• Экспортировать. На выходе вы имеете xml–файл, загружаемый в иные программы или направляемый в инспекцию посредством государственного сайта.
• Либо сформировать для отправки. Это действие заключается в непосредственной отправке сформированного документа в налоговую службу.

Кроме электронного оформления заявления, на сайте Госуслуги доступна запись в ФНС для посещения его лично. Процесс записи сходен с описанным ранее, но вместо составления заявки вам необходимо установить галку напротив поля, указывающего на личное обращение в организацию, заполнив форму записи. Так, сайт сформирует талон, который вы в дальнейшем распечатаете, представив его при визите в федеральную службу.

Какой налоговый вычет можно оформить через госуслуги?

Посредством Портала Госуслуг возможно оформить любой налоговый вычет:

· обучение детей в возрасте до 24 лет (очная форма);

· обучение настоящих и бывших опекаемых в возрасте до 24 лет (очная форма);

Размер вычета по расходам на обучение детей не более 50000 рублей в год.

· обучение родного брата или сестры (очная форма).

Расходы на лечение:

· лечение супругов, родителей, детей в возрасте до 18 лет;

· лекарственные препараты, назначенные лечащим врачом самому налогоплательщику, супругам, родителям, детям в возрасте до 18 лет;

· страховые взносы по договорам добровольного страхования самого налогоплательщика супругов, родителей, детей в возрасте до 18 лет.

Размер вычета по расходам на собственное обучение, обучение брата или сестры, в совокупности с другими расходами, подлежащими налоговому вычету, – 120000 рублей

Данное ограничение не распространяется на предоставление дорогостоящих медицинских услуг.

Вид налогового вычета	Разъяснение	Нормативный акт
Имущественный	В случае покупки квартиры, комнаты, дома, доли недвижимого имущества супругами – недвижимость автоматически считается общей долевой собственностью. Для получения налогового вычета лишь одним из супругов необходимо предоставить в налоговые органы заявление, утверждённое Письмом ФНС России от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@, в котором будет указано совместное решение супругов о распределении налогового вычета. Размер вычета по расходам не более 2000000 рублей на человека.	ст.220 НК РФ
ст.219 НК РФ
Стандартный	Налоговый вычет предоставляется ежемесячно родителям, супругам родителей и усыновителям: · 1400 рублей – на первого ребёнка; · 1400 рублей – на второго ребёнка; · 3000 рублей – на третьего и последующих детей; · 12000 рублей – на ребёнка-инвалида в возрасте до 18 лет и на студента (ординатора, интерна, аспиранта) дневной формы обучения в возрасте до 24 лет (инвалидность I или II группы). Налоговый вычет предоставляется ежемесячно опекунам, попечителям, приёмному родителю, супругу / супруге приёмного родителя: · 1400 рублей – на первого ребёнка; · 1400 рублей – на второго ребёнка; · 3000 рублей – на третьего и последующих детей; · 6000 рублей – на ребёнка-инвалида в возрасте до 18 лет и на студента (ординатора, интерна, аспиранта) дневной формы обучения в возрасте до 24 лет (инвалидность I или II группы). Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю, опекуну, усыновителю. Налоговый вычет одному из супругов может быть предоставлен в двойном размере при условии, что второй супруг написал заявление об отказе от получения причитающегося ему по законодательству налогового вычета. Налоговый вычет действует до тех пор, пока годовой доход налогоплательщика не превысит сумму 350000 рублей.	ст.218 НК РФ

Кому положен возврат подоходного налога с покупки квартиры в 2023 году

Вообще существует несколько видов налоговых вычетов — стандартные, социальные, инвестиционные и имущественные. При покупке квартиры гражданин имеет право воспользоваться имущественным вычетом.

Подать заявление на имущественный вычет можно при выполнении следующих условий:

1. Нужно быть налоговым резидентом РФ, то есть проживать в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивать здесь налоги.
2. Получать заработную плату и платить налог на доходы по ставке 13%.
3. Купить жилье за собственные средства или в ипотеку.

Иметь правоустанавливающий документ на имущество.

Продавец не является близким родственником или членом семьи покупателя. Например, купить квартиру у мамы или брата можно, но вычет за это не положен. Можно заключить сделку с тещей или братом жены, тогда право на вычет сохраняется.

Объект недвижимости обязательно должен находиться на территории России.

Налог можно вернуть только за 3 года, предшествующих году подачи декларации. Так, если квартиру купили в 2018 году, а декларацию подали только в 2023 году, то деньги перечислят только за 2022, 2021 и 2020 годы. НДФЛ, уплаченный в бюджет за 2018 и 2019 годы, вернуть не получится.

Кто может получить налоговый вычет

Прежде чем подать заявление на налоговый вычет через Госуслуги или иным способом, убедитесь, что вам положена эта льгота. Вычеты положены только резидентам РФ, которые имеют официальный заработок. Работодатель выплачивает каждый месяц за работника НДФЛ, его и можно вернуть путем оформления вычета.

Вы можете оформить вычет, если:

• купили любое жилье, в том числе в ипотеку, потратились на строительство жилья, приобрели земельный участок для строительства. Если недвижимость приобреталась в браке, вычет может оформить любой супруг;
• если вы потратились на собственное обучение, своих детей (в том числе опекаемых), опекаемых брата или сестры. Это может быть любое лицензированное образовательное учреждение;
• приобретали дорогостоящие медикаменты, проходили платные медицинские услуги. Причем не только для себя, но и если платили за родителей или своих детей, в том числе опекаемых. Страховые взносы в ДМС также сюда относятся.

Налоговый вычет — это возврат ранее уплаченного работником налога НДФЛ. Сумму вычета ограничивает государство. Максимальные 390 000 актуальны при покупке жилья в ипотеку.

Чтобы подтвердить подачу налоговой декларации и оформить подоходный возврат в 2020 году понадобятся следующие документы:

• паспорт;
• ИНН собственника;
• номер банковского счета резидента для перечисления средств подоходного возврата;
• оригинал справки 2-НДФЛ с места трудоустройства;
• бумаги на квартиру:

1. выписка из Росреестра (ЕГРН);
2. договор купли-продажи;
3. акт приема-передачи, если заявитель возвращает налог с квартиры, купленной в строящемся доме, и у него пока нет выписки из ЕГРН;
4. банковские документы (при необходимости, если жилье куплено в ипотеку):
5. договор о выдаче заявителю ипотеки;
6. график платежей за интересующий год по основной сумме (их можно построить в личном кабинете на сайте банка или получить в отделении);
7. график платежей по процентам также за определенный год;

• справки и квитанции по текущим расходам, связанных со строительством, ремонтом, отделочными работами (допустимо в нескольких случаях, в том числе если квартира куплена в строящемся доме или в договоре прописана продажа квартиры без отделки);
• свидетельство о браке (если приобретение находится в долевой собственности и супруга заявителя также планирует получить свой подоходный возврат, или если квартира не поделена по долям и рассматривается в качестве совместно нажитого имущества) подается по требованию инспектора;
• документы на ребенка, если родители получают налог и на него (подается свидетельство о рождении или его паспорт).

Инспектору в ФНС понадобятся дубликаты документов (копии не нотариально заверенные). Для сравнения с копиями понадобятся также оригиналы бумаг, которые после проверки вернут заемщику (через несколько минут).

Возврат подоходного налога за покупку квартиры

Возврат подоходного налога за квартиру (долю в квартире, дом, комнату), строительство дома. За покупку квартиры (дома, комнаты), строительство дома максимальный размер вычета может составлять 2 млн. рублей на одного человека, то есть покупателю недвижимости возвращается налог на доходы физических лиц (НДФЛ), уплаченный с суммы, равной фактическим расходам на приобретение жилья, строительных материалов, строительных и отделочных работ (если было куплено недостроенное жилье), но не более 2 млн. рублей. Например, если вы купили квартиру за 2 500 000 млн. рублей, то к вычету вы можете поставить сумму – 2 млн. Возврат 13% налога с 2 млн. будет составлять 260 000 рублей. Вернуть налог за купленную квартиру (дом, комнату), строительство дома можно до 260 000 рублей. Возврат подоходного налога с процентов по ипотеке. Максимальная сумма для налогового вычета по процентам по ипотеке составляет 3 млн. рублей. Заемщику с фактически уплаченной суммы процентов можно вернуть налог не более 390 000 рублей. Вычет можно использовать только по одному объекту недвижимости.

Похожие записи:

• Бюджетная классификация на 2023 год и плановый период 2024-2025 годов
• Установление факта принадлежности завещания
• Образец возражения на исковое заявление об уменьшении размера алиментов