Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Особенности мирового соглашения при банкротстве». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Предложение об урегулировании спора мирным путем может заявить как сам должник, так и кредиторы. Финуправляющий не имеет таких полномочий, но тоже вправе предложить решить дело миром. Разработка документа может включать переговоры, обмен письмами. При этом в интересах банкрота может действовать представитель (юрист, адвокат). Тогда необходимо подготовить нотариальную доверенность.
Суд может отказать в утверждении мирового соглашения в следующих случаях:
- Не погашена задолженность перед кредиторами первой и второй очереди;
- Нарушен порядок заключения мирового соглашения, предусмотренный законом (например, не проведено собрание кредиторов должника);
- Не соблюдена форма мирового соглашения;
- Мировое соглашение нарушает права третьих лиц (например, несовершеннолетних детей должника или его супруги);
- Условие мирового соглашения противоречит другим Федеральным законам (например, предусматривает погашение задолженности по налогам в иные сроки, нежели те, что предусмотрены Налоговым кодексом РФ).
Если в утверждении мирового соглашения отказано, процедура банкротства продолжается. Однако это не мешает сторонам, пытаться заключить соглашение повторно, устранив соответствующие основания отказа в его утверждении.
Последствия заключения мирового соглашения в деле о банкротстве
- Полномочия финансового управляющего прекращаются;
- Прекращается рассмотрение дела о признании гражданина банкротом;
- Прекращается исполнение плана реструктуризации долгов, если он был введен;
- Мораторий на удовлетворение финансовых требований кредиторов перестаёт действовать;
- Должник вновь получает возможность распоряжаться принадлежащим ему имуществом;
- Наступает обязанность выполнить согласованные сторонами условия соглашения.
Последствия мирового соглашения в банкротстве для юридических лиц
Мировое соглашение может быть расторгнуто арбитражным судом в отношении всех кредиторов по заявлению конкурсного кредитора или кредиторов, обладавших на дату утверждения мирового соглашения не менее чем одной четвертой требований к должнику, если должник нарушает условия мирового соглашения при банкротстве в отношении указанного количества кредиторов.
В случае неисполнения мирового соглашения должником кредиторы вправе обратиться без расторжения мирового соглашения в арбитражный суд, рассматривавший дело о банкротстве, для получения исполнительного листа по взысканию оставшихся не погашенными требований.
Таким образом мировое соглашение является достаточно эффективным способом урегулирования задолженности в процедуре банкротства, поскольку позволяет сторонам существенно сократить временные и материальные издержки, связанные с процедурой банкротства. Для должника и его участников мировое соглашение тем более выгодно, поскольку предоставляет возможности снизить в процессе переговоров с кредиторами размер задолженности на сумму штрафных санкций. В то же время участники должника получают возможность избежать субсидиарной ответственности путем предоставления обеспечения или финансирования долга.
Составление удовлетворяющих все стороны договора требований не гарантирует утверждение судом. Государственная инстанция проверяет равнозначность условий для всех участников дела о банкротстве и целесообразность с точки зрения стадии процедуры. Так, суд может отказать в принятии компромиссных условий, если быстрее и проще удовлетворить требования кредиторов путем реализации имущества должника. Кроме того, необходимо убедиться в последующей финансовой реабилитации потенциального банкрота и действительной возможности погашения задолженностей.
Основное преимущество для должника по сравнению с реструктуризацией долга – возможность увеличения срока выплаты долговых обязательств. Однако на заседании суда именно сроки погашения долгов могут стать причиной в отказе от мирового соглашения. Кроме того, в случае экономической и временной целесообразности суд может отказать из-за несоблюдения требований к оформлению документа.
Мировое соглашение утверждено — что дальше?
Прекращается производство по делу о банкротстве, что обязательно прописывается в определении суда.
Помимо этого:
-
останавливается исполнение графика погашения задолженности (на этапе финансового оздоровления);
-
прекращает действие мораторий на удовлетворение требований кредиторов (на этапе внешнего управления);
-
закрывается конкурсное производство, теряет актуальность решение о признании должника банкротом (если уже дан ход конкурсному производству);
-
управляющие процедурой банкротства теряют свои полномочия, но исполняют обязанности руководителя должника до тех пор, пока не назначат нового руководителя;
-
с даты утверждения мирового соглашения должник начинает погашать задолженности на принятых условиях.
Последствия утверждения мирового соглашения для физ. лиц.
Успешное завершение процедуры банкротства, в том числе – в результате заключения мирового соглашения, означает освобождение физического лица от финансовых обязательств. Этого не происходит в нескольких ситуациях, которые описаны в пунктах 4-6 статьи 213.28 №127-ФЗ. В их число входят:
- привлечение гражданина к ответственности (уголовной или административной), наступившей вследствие неправомерных действий в рамках процедуры банкротства физического лица. Дополнительное условие – судебный акт о наказании должен вступить в силу;
- непредставление или предоставление заведомо недостоверных сведений участникам судебного разбирательства в деле о банкротстве – арбитражному управляющему или непосредственно суду. Факт должен быть подтвержден соответствующим судебным решением или другим актом;
- незаконные действия должника, например, мошенничество, злостное уклонение от уплаты кредиторской задолженности, налогов и сборов, предоставление заведомо недостоверных данных во время получения кредита, сокрытие или умышленное уничтожение имущества. Они должны быть зафиксированы в рамках рассмотрения дела о банкротстве.
При определении последствий утверждения мирового соглашения большое значение имеет стадия процедуры банкротства, когда судом было принято данное решение. Если это произошло до введения конкурсного производства, должник не приобретает статус банкрота. В противном случае он признается таковым, что приводит к трем основным последствиям:
- необходимость в течение 5 лет при оформлении кредита или займа сообщать кредитору о факте банкротства;
- запрет на 5 лет инициировать процедуру банкротства в отношении себя;
- запрет на 3 года занимать управляющие должности в организациях.
Этапы утверждения сделки
К заявлению, которое будет передано в арбитражный суд, необходимо приложить следующую документацию:
- Проект обоюдного соглашения.
- Протокол заседания кредиторов.
- Перечень конкурсных кредиторов, с указанием их контактных данных и требований, предъявляемых должнику.
- Список долговых обязательств неплательщика.
- Бумаги, подтверждающие погашение задолженности кредиторам первой и второй очереди.
- Возражения кредиторов против подписания мирового соглашения.
Сроки заключения такой сделки, касающиеся подачи заявления, такие: не ранее пяти дней, не позднее десяти дней с даты заключения договора. Арбитражный суд может как утвердить, так и отклонить документ. Если кто-то из кредиторов против подписания мирового соглашения, то судебная инстанция может всё равно одобрить сделку, если за неё проголосовали кредиторы, сумма обязательств которых превышает половину долгов.
Последствия заключения договора:
- Ликвидация графика реструктуризации, если он был ранее составлен.
- Завершение запрета на удовлетворение требований кредиторов.
- Начало закрытия задолженности неплательщиком.
- Должник может снова распоряжаться своим имуществом.
- С должника снимают статус банкрота.
- Должнику на нужно уплачивать вознаграждение конкурсному управляющему.
- Утверждённый управляющий прекращает свои полномочия.
Нюансы и особенности мирового соглашения при банкротстве физических лиц
Обязательным условием вступления в силу мирового соглашения при банкротстве гражданина выступает соблюдение правовых особенностей его заключения и утверждения. Основными из них выступают такие:
- получение согласия обеих сторон – и должника, и кредиторов;
- выбор арбитражного суда, чьей функцией становится рассмотрение документа (если дело уже открыто – переход к следующему пункту);
- утверждение мирового соглашения судом.
Последовательное выполнение трех перечисленных требований означает вступление документа в силу. Внесение корректировок в текст документа после этого невозможно. Достижение компромисса между кредиторами и должником приводит к запуску и реализации следующего комплекса мероприятий:
- прекращение действия утвержденного ранее графика выплат по плану реструктуризации;
- остановка моратория на удовлетворение финансовых требований кредиторов;
- выплата долгов в рамках мирового соглашения;
- возврат должнику права распоряжаться принадлежащим ему имуществом;
- отзыв статуса банкрота, присвоенного должнику после открытия дела о финансовой несостоятельности;
- прекращение полномочий арбитражного управляющего и выплат в его адрес.
Важной особенностью рассматриваемого соглашения выступает отсутствие ограничений по срокам действия. Продолжительность документа определяется исключительно сторонами дела, а инициатором ее сокращения или пролонгации выступают кредиторы.
Последствия утверждения мирового соглашения для физ. лиц.
Успешное завершение процедуры банкротства, в том числе – в результате заключения мирового соглашения, означает освобождение физического лица от финансовых обязательств. Этого не происходит в нескольких ситуациях, которые описаны в пунктах 4-6 статьи 213.28 №127-ФЗ. В их число входят:
- привлечение гражданина к ответственности (уголовной или административной), наступившей вследствие неправомерных действий в рамках процедуры банкротства физического лица. Дополнительное условие – судебный акт о наказании должен вступить в силу;
- непредставление или предоставление заведомо недостоверных сведений участникам судебного разбирательства в деле о банкротстве – арбитражному управляющему или непосредственно суду. Факт должен быть подтвержден соответствующим судебным решением или другим актом;
- незаконные действия должника, например, мошенничество, злостное уклонение от уплаты кредиторской задолженности, налогов и сборов, предоставление заведомо недостоверных данных во время получения кредита, сокрытие или умышленное уничтожение имущества. Они должны быть зафиксированы в рамках рассмотрения дела о банкротстве.
При определении последствий утверждения мирового соглашения большое значение имеет стадия процедуры банкротства, когда судом было принято данное решение. Если это произошло до введения конкурсного производства, должник не приобретает статус банкрота. В противном случае он признается таковым, что приводит к трем основным последствиям:
- необходимость в течение 5 лет при оформлении кредита или займа сообщать кредитору о факте банкротства;
- запрет на 5 лет инициировать процедуру банкротства в отношении себя;
- запрет на 3 года занимать управляющие должности в организациях.
Эволюция мирового соглашения в деле о банкротстве
Эволюция мирового соглашения в деле о банкротстве
Институт мирового соглашения до недавнего времени широко применялся в банкротстве. Мотивы заключения мирового соглашения могут быть разными: спасение предприятия, избежание субсидиарной ответственности, сохранение нематериальных благ, ценность которых не всегда очевидна непосвященным. Но конечной целью заключения мирового соглашения всегда является прекращение процедуры банкротства.
По роду своей деятельности мне приходилось участвовать в заключении мировых соглашений. Механизм заключения мирового соглашения когда-то был прост и надёжен, как продукция Концерна Калашникова. Утвердить в суде мировое соглашение было легко. Необходимо было соблюсти положения Главы VIII Закона о банкротстве, и разъяснения, изложенные в Информационном письме Президиума ВАС от 20 декабря 2005 г. №97 (далее – «Обзор ВАС №97») и Постановлении Конституционного Суда Российской Федерации от 22 июля 2002 г. №14-П о принуждении большинством меньшинства.
За период с 2010 по 2021 мне шесть раз удалось убедить кредиторов заключить мировое соглашение, а в последующем утвердить в судах.
Ярким примером того, какая была атмосфера при заключении мировых соглашений, является Определение Арбитражного суда Республики Северная Осетия от 18 июня 2013 г. по делу №А61-16/11. После процедуры внешнего управления Должник заработал 276 тыс. рублей и направил эти средства по мировому соглашению на пропорциональное удовлетворение требований кредиторов, которых в реестре было на сумму 567 млн. рублей. Судебный акт устоял во всех инстанциях (Определение ВАС от 11 апреля 2014 г. №ВАС-7972/12).
По мере изменения роли государственного контроля в хозяйственном обороте стала меняться и судебная практика, причём настолько радикально, что утвердить в суде мировое соглашение стало подобно чуду, сопоставимому по масштабу и сложности со строительством Вавилонской башни. Суды регулярно формулируют дополнительные требования к мировому соглашению, не поименованные в законе о банкротстве.
1) Определением ВС РФ №305-ЭС16-1045 от 17 мая 2021 г. указано на необходимость проведения экспертизы реальности источников прироста имущества должника, обеспечивающих погашение задолженности. По сути это дополнение п. 3 ст. 158 Закона о банкротстве, где сформулированы требования к прикладываемым к мировому соглашению документам. Упоминание экспертизы о невозможности восстановления платежеспособности должника в случае исполнения мирового соглашения содержится в пункте 18 Обзора ВАС №97, однако там это экспертное заключение рассматривается как доказательство, и представлено оно было одним из кредиторов в подтверждение невозможности исполнения мирового соглашения.
2) Определением ВС РФ №305-ЭС17-19680 от 30 марта 2018 г. было отменено определение об утверждении мирового соглашения, поскольку действия одного из кредиторов были нацелены на то, чтобы оттянуть сроки на обжалование сделок, совершенных должником в ходе процедуры наблюдения. Опасения кредиторов, обжаловавших мировое соглашение, были обоснованы, поскольку следом за утверждением мирового соглашения была инициирована новая процедура банкротства этого же должника. Поэтому существенное значение для целей утверждения мирового соглашения приобретает заключение арбитражного управляющего о наличии или об отсутствии оснований для оспаривания сделок должника. Мировое соглашение может быть утверждено в деле о банкротстве не ранее проведения первого собрания кредиторов. Существует обязанность анализировать сделки и конкурсным управляющим ликвидируемого должника (Постановление Президиума ВАС №4501/13 от 10 сентября 2013 г.). Если мировое соглашение утверждено на первом собрании кредиторов, то такое заключение по сделкам должно быть приложено к отчёту временного управляющего, как обязательный его элемент, однако в ходе конкурсного производства заключение о наличии оснований для оспаривания сделок может быть представлено в суд в начале процедуры, а мировое соглашение утверждено на собрании значительно позже.
С учётом сложившейся практики, логичным приложением к заявлению об утверждении мирового соглашения должно быть заключение о наличии или об отсутствии оснований для оспаривания сделок должника.
3) Определением ВС РФ №305-ЭС15-11067 от 25 мая 2021 г. сформулировано требование о необходимости проводить оценку конъюнктуры рынка (на котором функционирует должник). Такие исследования нередко проводятся исследовательскими группами в отдельных отраслях народного хозяйства. Однако, если такого исследования ранее никто не проводил, то заинтересованным в утверждении мирового соглашения лицам придётся понести дополнительные расходы на проведение подобного исследования.
4) Определения ВС РФ №305-ЭС15-18052, №303-ЭС15-10589, №305-ЭС16-1045, №305-ЭС17-19680
Верховный суд сформулировал понятие о недопустимости «произвольных решений», утвердил концепцию «защиты меньшинства кредиторов от действий большинства» (Определение ВС РФ №305-ЭС15-18052), а также принцип недопустимости неоправданных преимуществ определенной группе лиц (например, когда один из кредиторов является выгодоприобретателем от предоставленного должнику дисконта) в Определениях ВС РФ №305-ЭС16-1045, №303-ЭС15-10589, 305-ЭС17-19680, что в совокупности противоречит концепции «принуждения меньшинства кредиторов большинством» (Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 22 июля 2002 г. № 14-П).
5) Определение ВС РФ 305-ЭС15-11067 от 25 мая 2021 г.
В п.18 Обзора ВАС №97, закреплена позиция «кредиторы в результате мирового соглашения не должны получать существенно меньше того, что они получили бы в результате распределения конкурсной массы». Данная позиция Верховным Судом была развита (Определение ВС РФ 305-ЭС15-11067) и по сути была заблокирована возможность утверждения мирового соглашения при наличии ещё не реализованного имущества должника, поскольку до момента окончания торгов нельзя достоверно определить за какую цену может быть продано имущество. Вместе с тем, нередко оказывается, что кредиторы на деле не получают того, на что они рассчитывали, активно возражая на стадии заключения мирового соглашения, и лишаются даже более выгодных условий, содержавшихся в мировом соглашении.
6) Постановлением АС Уральского округа №Ф09-3700/12 на основании кассационной жалобы УФНС России отменено мировое соглашение, утверждённое в рамках дела о банкротстве должника, поскольку мировое соглашение может нарушить права и законные интересы кредиторов по текущими требованиям. Суд кассационной инстанции противопоставив два пункта Обзора ВАС №97 пришёл к выводу, что вопреки положению п. 10 о возможности утверждения мирового соглашения при наличии текущей задолженности, п. 11 этого же обзора обязывает суд проверять мировое соглашение на предмет нарушения прав иных кредиторов. Несмотря на то, что под «иными» в п. 11 понимаются кредиторы, чьи требования потенциально могут быть включены в реестр требований кредиторов, суд расширил толкование этого пункта применительно к требованиям кредиторов по текущим обязательствам.
Таким образом, для утверждения мирового соглашения в деле о банкротстве требуется, чтобы оно было одобрено всеми без исключения кредиторами, в том числе по текущим обязательствам (чего не бывает никогда), было выгодно для должника и не преследовало никакой иной цели, кроме восстановления платежеспособности должника. При таких условиях заключить мировое соглашение в деле о банкротстве становится практически невозможно. Общая тенденция сводится к тому, что «доработки» судов приведут к окончательной атрофии этого института.
Как утверждают и принимают мировые соглашения?
Для начала проводится собрание кредиторов, на котором и подается эта идея «в массы». Далее управляющий ставит вопрос о голосовании. Если большинство кредиторов будут «за», общим решением принимаются за составление документа. Отдельное значение уделяют залоговым кредиторам, поскольку у них особый статус в процедуре. Нужно, чтобы они тоже проголосовали положительно.
Далее следует этап подготовки соглашения. Разрабатываются и утверждаются нюансы. Здесь важно участие самого должника — ведь ему потом и платить по принятому графику.
Помимо кредиторов и должника в составлении соглашения принимают участие и другие лица. В частности, гаранты или поручители. Они поручаются за человека — в случае, если должник не исполнит взятые обязательства, они должны быть готовы их закрыть вместо него.
В их роли обычно выступают:
- партнеры по бизнесу, если банкротится, например, предприниматель;
- родственники, с которыми должник делит имущество и которые протестуют против его продажи.
У поручителя должна быть стабильная финансовая ситуация и доход.
Последствия утверждения для юрлиц
Если арбитражный суд утверждает мировое соглашение при банкротстве юридического лица, то сразу прекращается производство по делу о банкротстве. Есть особенные последствия на каждом этапе банкротства. Собрали их в таблицу.
| финансовое оздоровление | не исполняется график погашения задолженности |
| внешнее управление | не действует мораторий на удовлетворение требований кредиторов |
| конкурсное производство | решение о признании банкротом и об открытии конкурсного производства не исполняется. |
Мировое соглашение вступает в силу с даты утверждения и является обязательным. Оно лишает полномочий временного, административного, внешнего и конкурсного управляющего. А должник или третье лицо начинает гасить долги.
Нюансы заключения соглашения на различных стадиях банкротства
МС утверждается по решению арбитражного суда. В зависимости от того, когда именно было подписано соглашение, ответственное лицо (должник или конкурсный управляющий, финансовый управляющий или внешний управляющий) обязан подать суду соответствующее заявление (п. 2 стат. 158 Закона). Представить заявление необходимо не раньше, чем через 5 дн. с момента заключения сделки и не позже чем через 10 дн. В качестве подтверждающих документов подаются:
- Текст договора.
- Протокол кредиторского собрания.
- Перечень известных собранию кредиторов и госорганов, не выдвинувших требования к фирме-должнику.
- Реестр кредиторов.
- Подтверждающие исполнение требований первой и второй очередности документы.
- Решение управленческого органа фирмы-должника (при необходимости).
- Письменные возражения тех участников собрания, которые проголосовали против подписания МС или воздержались от участия в голосовании.
- Другие документы.
Правовое регулирование особенностей заключения МС на разных этапах процедуры несостоятельности осуществляется стат. 151-154 Закона. При подписании в ходе стадии наблюдения условия мирового соглашения распространяются на требования, включенные в реестр на момент проведения кредиторского собрания по вопросу заключения мирового договора. При этом согласование сделки с временным управляющим не требуется (п. 3, 6 стат. 151). Когда МС принимается в ходе процедуры санации (финансового оздоровления) решение со стороны участника-должника утверждается его руководителем или ИО (п. 1 стат. 152). При необходимости проводится согласование с органами управления.
Чтобы должник мог заключить МС на стадии внешнего управления, необходимо принятие решения внешним управляющим (п. 1 стат. 153). Если в сделке принимают участие третьи лица, со стороны должника следует пояснить характер этой заинтересованности (п. 3 стат. 153). При подписании договора на завершающем этапе конкурсного производства решение о правомерности заключения МС принимается конкурсным управляющим (п. 1 стат. 154). Последствия утверждения судом обоюдного соглашения:
- Дело о банкротстве закрывается.
- На этапе управления – действие моратория по исполнению кредиторских требований завершается.
- На этапе финоздоровления – погашение обязательств по принятому графику прекращается.
- На этапе производства – открытие конкурсного производства исполнению не подлежит.
- Должник начинает погашение обязательств с даты подписания МС.
Вступление в силу мирового соглашения по делу о банкротстве
Мировое соглашение утверждается арбитражным судом. При утверждении мирового соглашения арбитражный суд выносит определение об утверждении мирового соглашения, в котором указывается на прекращение производства по делу о банкротстве. В случае если мировое соглашение заключается в ходе конкурсного производства, в определении об утверждении мирового соглашения указывается, что решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства не подлежит исполнению (пункт 4 статьи 150 Закона о банкротстве).
Мировое соглашение вступает в силу для должника, конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, а также для третьих лиц, участвующих в мировом соглашении, с даты его утверждения арбитражным судом и является обязательным для должника, конкурсных кредиторов, уполномоченных органов и третьих лиц, участвующих в мировом соглашении (пункт 5 статьи 150 Закона о банкротстве).
Условия заключения мирового соглашения при банкротстве
Чтобы утвердить арбитражным судом подобное соглашение должна быть закрыта задолженность перед первой, а также при наличии, второй очереди.
Принимаемое соглашение обязано иметь четко составленное положение, расписывающее порядок, а также сроки погашения возникших долговых обязательств, представленных в денежном выражении.
Мировое соглашение действует в соответствии с утвержденным реестром, перечень обязательств которого был принят собранием кредиторов.
Отказаться от исполнения данного договора в одностороннем порядке в сложившимся положении, не предусмотрено.
Согласование происходит с обеих сторон, подписывается в бумажном варианте.
Обязательным условием является соблюдение законных прав, а также исключение всяческих преимуществ среди состава конкурсных кредиторов.
Самостоятельно должник погашает обязательства при этом обеспечивая всем получателям равные возможности. Если имеется третья сторона, также описываются и ее интересы.
Непосредственно кредиторы своим волеизъявлением устанавливают сроки, в которые происходит погашения долгов.
При согласии некоторых конкурсных кредиторов и в случае договоренности, в заключаемом документе можно указать альтернативные условия для погашения долгов, к ним можно отнести:
- обмен кредитного требования на часть уставного капитала;
- отступные;
- акции, имеющиеся ценные бумаги;
- пересмотр обязательств;
- в отдельных случаях, прощения долга.
Отличительной особенностью подобных соглашений, заключаемых в процессе ведения дел инициируемого банкротства выражено в их активизации, невзирая на несогласие отдельных кредиторов.
На основании гражданского права, когда отсутствует волеизъявление индивидуального кредитора возможно, в новации долга, также отсрочки, рассрочки погашения долга, замены при уплате долгов возможными отступными или же прощении долговых обязательств (согласно ст. 414, 450, 409, 415 ГК РФ) возникало бы противоречие по существу принимаемых сделок, что препятствует достижению поставленной цели. В этом же случае факт наличия конкурсного права, принимая во внимание материальную точку зрения, является исключением. Соответственно, с того самого момента, как была начата процедура банкротства, принимаемое решение большинства превалирует над волеизъявлением отдельно взятого кредитора на основании упомянутого закона.
Алгоритм заключения мирового соглашения следующий:
- Согласие на его заключение. Важно, чтобы это было добровольное и обоюдное решение.
- Обсуждение условий и оформление текста контракта. На этом этапе полезно воспользоваться услугами квалифицированного юриста. Это необходимо, чтобы арбитраж гарантированно утвердил мировое соглашение (при наличии в тексте неточностей либо некорректных данных, договор будет отклонен).
- Подписание договора участниками. Заверение в нотариальной конторе не требуется, достаточно подписей сторон.
- Утверждение арбитражным судом и аннулирование процесса признания банкротства гражданина или организации.